In vigore, dal 30 dicembre 2024, il decreto legislativo 27 dicembre 2024, n. 204 sull’adeguamento della normativa nazionale alle disposizioni del Regolamento (UE) 2023/1113 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2023, riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi e determinate cripto-attività e che modifica la direttiva (UE) 2015/849, e per l’attuazione della direttiva (UE) 2015/849, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, come modificata dall’articolo 38 del medesimo Regolamento (UE) 2023/1113 (Dlgs criptoattività). Il decreto dà seguito a quanto previsto dall’articolo 18 della legge 21 febbraio 2024, n. 15 “Delega al Governo per il recepimento delle direttive europee e l’attuazione di altri atti dell’Unione europea – Legge di delegazione europea 2022-2023”.
Con riguardo al regolamento 2023/1113, applicabile dal 30 dicembre 2024, che si occupa dei dati informativi relativi all’ordinante e al beneficiario che devono accompagnare i trasferimenti di fondi in qualsiasi valuta nonché i dati relativi al cedente e al cessionario che accompagnano i trasferimenti di cripto-attività, il dlgs n. 204/2024 interviene a modificare il decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231 dando spazio alle cripto-attività. In particolare, è disposto che i prestatori di servizi per le cripto-attività individuino e valutino il rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo associato ai trasferimento di crpto-attività diretti a o provenienti da un indirizzo auto-ospitato. A tali soggetti è imposta l’adozione di ogni misura necessaria per mitigare il rischio con meccanismi di identificazione e una trasmissione di informazioni.
Si veda il post http://www.marinacastellaneta.it/blog/cripto-attivita-lunione-europea-interviene-con-un-quadro-normativo-armonizzato.html
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